老师你好，我是个体工商户定期定额。然后您帮我看下我这账有没有问题，应交税费没有计提。在2020年是否可以在1月份计提，调整分录怎么做？

maize老师 解答

2021-01-28 16:07

你这个说啥税，这个，

坚强的盼望 追问

2021-01-28 16:08

我这个是总账

坚强的盼望 追问

2021-01-28 16:09

个体工商户定期定额，所得税没有计提，第二我这个在10-12月份有税没有缴纳

maize老师 解答

2021-01-28 16:14

不影响，借所得税费用 贷应交个人所得税， 你这个看不出来，总账看不出来有啥问题，

maize老师 解答

2021-01-28 16:14

没有计提，不会影响你交税，你补上就可以，

坚强的盼望 追问

2021-01-28 16:19

那这个账算是有问题的账吗

maize老师 解答

2021-01-28 16:30

总账看不出来有啥问题，没有看出来有啥问题，这个，你本年利润结转到利润分配未分配利润，借本年利润 贷未分配利润，

坚强的盼望 追问

2021-01-28 16:59

有盈利，做的借本年利润贷未分配利润

maize老师 解答

2021-01-28 17:10

，借本年利润 贷未分配利润，

坚强的盼望 追问

2021-01-28 17:20

谢谢老师

maize老师 解答

2021-01-28 17:44

好我先回复别的学员了