2020年暂估成本，2021年回票，暂估成本的分录，借主营成本，贷其他应付-法人；如果暂估10万，回票也是10万，那么以前年度损益调整（红字）是多少？蓝字是多少？如果暂估10万，回票15万，以前年度损益调整（红字）是多少？蓝字是多少？暂估10万，回票5万，以前年度损益（红字）是多少？蓝字是多少？

果粉 追问

2021-01-27 15:10

暂估10万，回票15万呢

佟老师 解答

2021-01-27 15:13

那你把20年账调整一下，再做5万成本，直接反结

果粉 追问

2021-01-27 15:22

这么做，对吗？

佟老师 解答

2021-01-27 15:29

不用以前年度损益调整，直接修改2020年账就可以了

果粉 追问

2021-01-27 15:30

发票还没回来！老师，用了以前年度损益调整的科目，有什么麻烦的吗？

佟老师 解答

2021-01-27 15:31

你这个涉及不到 现在还在年报时间里，直接调整当年账就可以了

果粉 追问

2021-01-27 15:35

比如4月回票，那怎么办？还要把123月份的账全部反结吗？

佟老师 解答

2021-01-27 15:36

你现在是否知道要回15万发票

果粉 追问

2021-01-27 15:37

是不确定，因为现在还没回票

佟老师 解答

2021-01-27 15:51

如果在4月份你没申报，可以出一张新报表调整21年初，20年年末，不用调账