律师代理费专票，利率1%，现在要退票，对方开给我们律师代理费，是专票，是我们发起红字信息表吗？

隐... 追问

2021-01-26 16:23

可是开票系统不知道如何发起红字信息表

玲老师 解答

2021-01-26 16:25

你好
1.点击【发票管理】—【信息表】—【红字增值税专用发票信息表填开】。

隐... 追问

2021-01-26 16:25

我们的主营业务不是代理服务，而是制造业。需要我们将对方开给我们的专票购票联还有抵扣联还给对方吗？

玲老师 解答

2021-01-26 16:27

你好
对方没退票 开完的红字发票和正常发票要给对方的  

隐... 追问

2021-01-26 16:33

就是业务取消了，现在把我们已认证抵扣并入账的发票退回，我需要把正数发票抵扣联和购票联退给对方吗？

隐... 追问

2021-01-26 16:36

我们都已经入账了，把购票联还有抵扣联找出来还给对方好像不对吧？

玲老师 解答

2021-01-26 16:44

你已经认证抵扣做账了，您的发票不用退回，您开红字信息表，然后销售方开红字发票给您

隐... 追问

2021-01-26 16:53

销售方开红字发票，是需要将他开的红字发票的购票联还有抵扣联给我们吗？拿到红字发票的购票联还有抵扣联之后该如何进行账务处理，当时我们的分录是借：管理费用-服务费 借 应交税费-应交增值税-进项税 贷 应付账款。现在红字发票进来了，该分录是怎样的？

玲老师 解答

2021-01-26 16:55

原来分录 不变 金额负数  报表附表二进项转出 红字发票要给你的 

隐... 追问

2021-01-26 17:01

应交税费-应交增值税-进项税也是借方负数吗？

隐... 追问

2021-01-26 17:05

业务取消，用的上进项税转出吗？我百度了，进项税转出的各种情况不包括业务取消呢，那税这块账务如何处理

玲老师 解答

2021-01-26 17:09

就做负数分录，然后报表是进项转出

玲老师 解答

2021-01-26 17:09

你已经抵扣了，你不转出税务局会给你打电话，让你进项转出

隐... 追问

2021-01-26 17:13

分录用不上进项税转出，对吗？就填报表的时候为进项转出？分录就是进项税 负数，对吗？

玲老师 解答

2021-01-26 17:14

是的，你能理解正确

玲老师 解答

2021-01-26 17:15

是的，你的理解正确