对外支付服务费代扣代缴的增值税、企业所得税以及附加税，应该怎么做账？合同写着税费是由我们支付

gyeommi 追问

2021-01-25 14:09

那请问借：管理费用-服务费   贷：应付账款的数字是不是包括了应支付的数字加上税费的总和

宋生老师 解答

2021-01-25 14:13

你好！是的。这个是包括的。

gyeommi 追问

2021-01-25 14:26

其他应付款-代扣代缴税金这个科目我们没有，可以是，其他应付款-代扣营业税金及附加吗？

宋生老师 解答

2021-01-25 14:31

你好！可以的。这个自己添加。

gyeommi 追问

2021-01-25 14:35

但是对方开给我们的发票只是付款的金额，没有加上税费的，那做管理费用的时候加上税费可以的吗

宋生老师 解答

2021-01-25 14:37

你好！不是的。你可能没理解，这个税费都是管理费用的一部分。就像你员工的工资的税一样。

gyeommi 追问

2021-01-25 14:43

所以这个没影响的是吗？发票数字，然后还有我能用那个其他应付款-代扣营业税金及附加这个科目吗？

宋生老师 解答

2021-01-25 14:45

你好！可以用的。这个没影响。