老师:上年账务里有一部分是个人缴纳的保险，公司已经从工资里扣除了，但账没有走出来，一直挂着帐，这个怎么处理？

我是夏日里的春天 追问

2021-01-23 08:29

我也是新接手的，具体原因不太清楚，账上一直挂着呢，想给处理一下

bamboo老师 解答

2021-01-23 08:29

那您要查前面凭证 再做对应账务处理

我是夏日里的春天 追问

2021-01-23 08:35

我问了一下其她会计，当时用工资已经把保险扣除了，但没走账，那我现在应该怎么处理？

bamboo老师 解答

2021-01-23 08:52

用工资已经把保险扣除  发放的时候扣了  但是没写分录？

我是夏日里的春天 追问

2021-01-23 09:08

是的，所以账上就一直挂着，人家都已经离职一年多了

bamboo老师 解答

2021-01-23 09:24

借：应付职工薪酬
贷：其他应收款-个人社保费

我是夏日里的春天 追问

2021-01-23 09:46

这是调整上一年度，和其他科目没关系吧，那我凭证备注应该怎么写呢？

bamboo老师 解答

2021-01-23 09:48

补录入扣减个人社保费

我是夏日里的春天 追问

2021-01-23 09:52

就是找到原来给这个员工发放工资时的凭证号，把凭证号写上，再把您的这句话写上就可以了，是吗？和其他科目没有关系，对吧？

bamboo老师 解答

2021-01-23 10:05

是的 这样理解正确的

我是夏日里的春天 追问

2021-01-23 10:12

谢谢老师！

bamboo老师 解答

2021-01-23 10:14

不客气哈 欢迎有疑问继续提问