请教，计提所得税4053.22.己预交1310.17，应补交2743.05，如何做分录？多谢

Ljmm 追问

2021-01-18 14:35

我刚接手，不熟，现在需要结转，不知道怎么操作

宋生老师 解答

2021-01-18 14:35

你好！你可以先看之前支付1310的时候是不是入了帐。

Ljmm 追问

2021-01-18 14:36

什么时候预交

Ljmm 追问

2021-01-18 14:36

是的，己付款了

Ljmm 追问

2021-01-18 14:37

我现在要做计提和结转

宋生老师 解答

2021-01-18 14:42

你好！企业所得税的分录是借所得税费用4053.22 贷应交税费—应交企业所得税4053.22
你交了的部分，借：应交税费—应交企业索尔思1310 贷银行存款1310

Ljmm 追问

2021-01-18 14:46

好的，明白了，多谢

宋生老师 解答

2021-01-18 14:48

你好！不用客气的了。