支付管理费时，做的账务处理：借：其他应收——*** 贷：银行存款，收到全额发票时借：管理费用——咨询费 贷：其他应收——**，还有部分款还未支付。这个账务处理是不是错了

郭老师 解答

2021-01-18 11:27

其他应收款贷方余额的

奶茶 追问

2021-01-18 11:40

但是最后资产资产负债表是负数，填写申报表时不给通过

郭老师 解答

2021-01-18 12:04

放到其他应付款
报表重分类就可以

奶茶 追问

2021-01-18 13:46

要怎么放呀

郭老师 解答

2021-01-18 13:49

直接移过去就可以
填写正数

奶茶 追问

2021-01-18 14:56

这样改，需要改报表吗？

郭老师 解答

2021-01-18 14:58

你好
是的
需要修改的

奶茶 追问

2021-01-18 15:04

要怎么改，我还不怎么明白

郭老师 解答

2021-01-18 15:06

其他应收款-100
然后放到其他应付款100