送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2021-01-18 09:48

您好
请问单位平时用递延所得税科目么

????candy 追问

2021-01-18 09:57

是的,平时有用这个科目,但是这种情况不太会做分录。能麻烦您解答一下吗

bamboo老师 解答

2021-01-18 09:58

借:递延所得税资产
贷:所得税费用

????candy 追问

2021-01-18 10:03

实际公司的亏损,不用交企业所得税的,也需要计提在账上是吗?

bamboo老师 解答

2021-01-18 10:04

实际公司的亏损,不用交企业所得税的 也需要计提在账上 是的

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相关问题讨论
这个不用的哈,不用那么麻烦的
2023-05-10 16:18:55
意思是计提的坏账准备不能在当年所得税中扣除,就形成了递延所得税
2023-09-09 09:52:11
补提坏账准备借:信用减值损失,贷:坏账准备
2024-05-24 15:09:52
是的,一样的要冲回的
2022-12-23 15:08:03
同学你好 递延所得税的会计分录 借:递延所得税资产 贷:商誉 资本公积 其他综合收益 盈余公积/利润分配——未分配利润 
2022-09-28 10:32:41
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