现在才发现19年的本年利润未结转，需要如何调整

sunny 追问

2021-01-16 21:14

20年4季度所得税未申报

钟存老师 解答

2021-01-16 21:28

19年4季度的所得税是根据什么申报的？
还是截止3季度的累计数据？

sunny 追问

2021-01-16 21:31

是的，截止3季度累计数。
去年亏损额未结转到未分配利润，今年一起和20年的结转可以吗？

钟存老师 解答

2021-01-16 21:37

年底是一定要结转的
这个是准则要求的

sunny 追问

2021-01-16 21:42

有无解决方法

钟存老师 解答

2021-01-16 21:54

你们没有结转是没有结转到未分配利润
还是收入和费用都没有结转到本年利润呢？

sunny 追问

2021-01-16 22:00

是没结转到未分配利润，19年年底的亏损未结转，借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 这一步没结转

sunny 追问

2021-01-16 22:00

收入费用每月都结转

钟存老师 解答

2021-01-16 22:12

借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润


这个分录不变
只是出报表的时候调整到起初就行

sunny 追问

2021-01-16 22:52

好的，谢谢

钟存老师 解答

2021-01-16 23:01

不客气
祝您工作顺利
事事顺心