老师，我们是个体工商户，填报个人所得税的时候，税控盘开具的普票和专票是不是都需要缴纳

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:25

是把普票和专票不含税的金额都填上对吗？我们属于只填收入的那种征

邹老师 解答

2021-01-15 21:25

你好，是的，是这样的 

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:25

原来有收入成本现在只有收入一栏，没有成本和利润了，这样缴税是不是增加了

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:26

麻烦老师帮忙理解下，查证征收和核定征收的区别在哪

邹老师 解答

2021-01-15 21:27

你好，需要知道收入是多少，利润是多少，核定的应税所得率是多少，才可以计算比较哪种方式缴纳的税款更多或者更少的

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:28

之前几个季度专票是代开的，当时填报个人所得税的时候没有加上专票的金额有影响吗

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:29

现在个体户改了，只有收入一栏

邹老师 解答

2021-01-15 21:31

你好，有影响，属于申报的数据有错误，会导致纳税金额减少

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:31

这个季度需要补上吗

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:33

什么情况下个人所得税是免缴纳的，如果这个季度不补上有影响吗

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:37

还有一个年度汇算清缴，也是专票和普票的不含税金额都需要填上吗

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:38

问题和疑问比较多，麻烦老师了

邹老师 解答

2021-01-15 21:46

你好
不是这个季度补上，而是做之前季度的更正申报
年度汇算清缴，也是专票和普票的不含税金额都需要填上的

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:50

更正申报，补缴的费用怎么扣除呢？

邹老师 解答

2021-01-15 21:51

你好，具体是补交的什么费用？

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:52

每个季度都要缴纳个人所得税并扣除相应的费用

邹老师 解答

2021-01-15 21:53

你好，具体是补交的什么费用？
（每个季度都要缴纳个人所得税并扣除相应的费用，你这样还是没有说明具体是什么费用啊）

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:53

如果现在更正申报之前那些不是也需要补缴吗？

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:53

个人所得税

邹老师 解答

2021-01-15 21:54

你好，那是补交的税款，而不是费用啊
如果是补交的增值税，这个不可以在生产经营个人所得税税前扣除啊 

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:55

个人所得税是填报生产经营A表，开具的发票金额填上之后需要缴费

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:55

是个人所得税不是增值税

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:56

我们是个体户填报的是自然人个人所得税生产经营表

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:57

申报个人所得税忘记加上专票的金额了，后期可以更正吗，更正后需要补缴的个人所得税如何扣除

精明的水壶 追问

2021-01-15 21:59

老师，能理解我说的吗，我一直问的是个体工商户填报个人所得税的问题

邹老师 解答

2021-01-16 09:57

你好，生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数
税率，速算扣除数见表
之前有错误可以做更正申报的，补交的生产经营个人所得税按上述公式计算就是了