老师您好！我想咨询一下我单位是从事环境保护，污水处理的，是免企业所得税的，我现在申报企业季度所得税，关于A201010表上的减免所得税怎么填？现在是利润总额100万元。免税收入3072000元，应税收入3810438.9元。

雨佳 追问

2021-01-15 10:42

我要是把免税收入3072000填到15栏，就没有利润了，还用填34栏吗？

张壹老师 解答

2021-01-15 10:45

你好,你总利润包括了免税那部分利润的.交税是按利润去交.

雨佳 追问

2021-01-15 10:48

总利润包括了免税部分的了。那我34栏还填吗？怎么填

雨佳 追问

2021-01-15 10:50

现在表上是这样的

张壹老师 解答

2021-01-15 10:50

你好,如100万利润里有50万是免税的,你就把50万放在34栏.

雨佳 追问

2021-01-15 10:51

好吧！知道了。谢谢老师

张壹老师 解答

2021-01-15 10:57

你好,你填好了先确认一下主表那里的税额是否正确

雨佳 追问

2021-01-15 11:02

好，知道了！

雨佳 追问

2021-01-15 11:03

就是100万利润里不知道怎么分免税的，还是应税的

张壹老师 解答

2021-01-15 11:06

你好,免税那部分收入-免税部分的成本和费用.就是免税利润,你看账上有结转明细没有

雨佳 追问

2021-01-15 11:11

关键是做账的时候没有分，都在一起呢！

张壹老师 解答

2021-01-15 11:12

你好,手动做一个分摊表.

雨佳 追问

2021-01-15 11:13

好的，谢谢老师！

张壹老师 解答

2021-01-15 11:14

你好 ,不用谢,祝你工作愉快!