老师好，门店加盟商从我们总部拿物料，转过来的钱记什么科目？没有开票 ，不能做收入

🍃 追问

2021-01-14 14:26

老师好，物料购进的时候没有记原材料，基本都是一次性餐具，记低值易耗品了，那是不是要把原材料改为低值易耗品？

陈诗晗老师 解答

2021-01-14 14:31

也可以的，低值易耗品也可以的

🍃 追问

2021-01-14 15:29

老师，您好，加盟商的门店绑定公司账户，外卖和堂食都会准时进公账，我们扣点之后返还给加盟商个人，也没有开票，进来的时候记其他应收款，返还的时候冲其他应收款，这样可以吗？资产负债表其他应收款显示红色负数，是什么意思尼？

陈诗晗老师 解答

2021-01-14 15:32

那如果说是负数的话，你去看一下，你当时做这个帐的时候，是不是有了这个负数的发送哦？

陈诗晗老师 解答

2021-01-14 15:32

发生额，同学，你看一下

🍃 追问

2021-01-14 16:43

老师，您好，发生额没有负数，有一家门店是物料直接从返还的钱里面扣，是不是这个原因？

陈诗晗老师 解答

2021-01-14 17:29

那你这个返还当时的分录是怎么做的呢？

🍃 追问

2021-01-14 20:04

老师好，返还的时候借记其他应收款，贷银行存款，不知道这样对不对？

陈诗晗老师 解答

2021-01-14 21:24

没问题，你这个要收到的，就冲减其他业务收入。

🍃 追问

2021-01-15 09:30

老师好，其他应收款一个是记录了物料收入，但是已经借贷对抵了，没有余额，另一个就是外卖、堂食进来的钱和返还给加盟商个人的钱进行一个冲减，可是资产负债表上面显示其他应收款红色余额，该如何调整尼？其他应收款也没有期初，谢谢老师。

🍃 追问

2021-01-15 09:30

老师好，其他应收款一个是记录了物料收入，但是已经借贷对抵了，没有余额，另一个就是外卖、堂食进来的钱和返还给加盟商个人的钱进行一个冲减，可是资产负债表上面显示其他应收款红色余额，该如何调整尼？其他应收款也没有期初，谢谢老师。

陈诗晗老师 解答

2021-01-15 09:46

那你现在能够查出你这个其他应付款是从哪里来的吗，如果说查不出的话，就通过以前年度损益调整进行调整处理。

🍃 追问

2021-01-15 10:14

老师好，是一个新账套的第一个月，没有期初数据，我把发生额截图，请老师帮我看看，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-01-15 11:31

你直接用这个以前年度损益调整来进行处理，因为你这个没有数据，也查不出原因。