送心意

黎老师

职称中级会计师

2021-01-14 08:58

同学你好,可以抵扣金税盘的费用和年费。

追问

2021-01-14 08:59

具体怎么做分录呀?

黎老师 解答

2021-01-14 09:04

同学你好,会计分录:
实际支付时:
借:管理费用   贷:银行存款
按规定抵减的增值税应纳税额
借:应交税费——应交增值税   贷:管理费用

追问

2021-01-14 09:12

做应交税费时候是做总金额还是只做税额?

黎老师 解答

2021-01-14 09:18

同学你好,全额抵扣,计入总金额。

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相关问题讨论
没问题,小规模纳人也可以抵减增值税。
2022-03-11 11:03:32
可以的,可以全额抵扣。
2022-04-07 12:31:41
你好 主表应纳税减征额 和减免表本期发生额,实际抵扣金额
2021-10-23 19:36:30
如果没有收入,小规模纳税人购买金税盘可以利用下列方式抵扣费用: 1、 小规模纳税人除了可以通过营改增来减轻费用外,还可以通过诸如抽奖优惠等方式,以减轻金税盘购买费用。 2、此外,小规模纳税人还可以在金税盘认定点或者购机点免费领取金税盘,减轻购买费用。 3、如果有财政补贴,小规模纳税人也可以申请该补贴,帮助减轻金税盘购买费用。 4、小规模纳税人可以寻求合作伙伴,租赁金税盘,以减轻金税盘购买费用。 拓展知识:金税盘具有高可靠性、安全性和稳定性的特殊功能,它可以有效登陆税控系统,提供及时准确的税务信息,帮助小规模纳税人准确完成税收管理工作,提升工作效率。
2023-02-25 03:13:21
借:管理费用 贷:银行存款等 抵减增值税时,做 借:应交税费——应交增值税 贷:管理费用
2019-09-18 14:12:14
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