你好，老师，我应收账款有负数，导致10月份的期末数是-557571.05元，我现在填写在企业所得申报表时，那里不显示负数55.75，季初显示正数55.75元，我这里要调整的话，是把这个金额放在预收账款这个栏里面，数字是正数5169343.6元对吗，利润表还需要调整吗

Vicky7.18 追问

2021-01-13 12:09

那年初数也需要调整吗

丽丽老师 解答

2021-01-13 12:14

你好，年初数也是负数么，如果是正数不用管

Vicky7.18 追问

2021-01-13 12:18

好的，老师，我不用写会计分录吧，只要把报表调整下可以了对吗

丽丽老师 解答

2021-01-13 12:21

您好，不需要调整会计科目，只需要调整资产负债表的科目即可

Vicky7.18 追问

2021-01-13 12:22

老师，年初数也是负数，那也需要调整了对吗

Vicky7.18 追问

2021-01-13 12:26

老师，第一季度，第二季度，第三季度，但是申报财务报表时，季末的资产都是正数，年初数没有调整过。但是现在申报第四季度时候，季末资产是负数了，季初数也做了调整，与之前季度填写的财务报表季初数有变化，这个有没有多大关系，税务系统会不会监测到

丽丽老师 解答

2021-01-13 12:37

您好，建议去修改前三季度的年初数。

Vicky7.18 追问

2021-01-13 12:39

不修改的话，会不会有影响呢，现在是不是好像可以直接在系统中修改财务报表了，不需要去税务大厅了

丽丽老师 解答

2021-01-13 12:41

您好，是的，可以直接修改下，如果税局监控到了，还得写说明。

Vicky7.18 追问

2021-01-13 12:43

好的，谢谢老师的耐心解答，非常感谢

丽丽老师 解答

2021-01-13 12:46

不客气的呢，如果您对老师的解答满意还请五星好评哟~~