老师，我们劳务派遣公司收到其他单位打来的工资社保，单位部分的社保我计入了主营业务收入，现在调成营业外收入我要怎么去调账？

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 18:34

单位部分的三险去年是免征呀

maize老师 解答

2021-01-12 18:37

不退回给用人单位吗，？

maize老师 解答

2021-01-12 18:38

那这个做借应付职工薪酬单位社保，，贷营业外收入，

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 18:38

我们没有收劳务费，开票的时候金额是0，交增值税怎么交，资产负债表增值税是负数

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 18:39

不退了给用人单位了

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 18:40

我有很多家单位我要怎么去改

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 18:43

是不是得一家单位一家单位的去修改？

maize老师 解答

2021-01-12 18:46

这个可以统一直接做借应付职工薪酬，贷营业外收入就可以，但是你们都不收取服务费，这个不合理了，长期不赚钱这个税局怀疑业务真实性，

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 18:47

公司才成立的，合同还没弄好

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 18:48

我的明细分得有客户往来，统一做没有问题吗？

maize老师 解答

2021-01-12 18:51

你应付职工薪酬，这个分明细？？这个对应是转这个，

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 18:52

应付职工薪酬我挂得有明细呀

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 18:52

对应转的这个是什么意思？

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 19:06

老师，麻烦您帮我解决一下

maize老师 解答

2021-01-12 19:07

你这个减免啥就对应借挂啥就可以，借应付职工薪酬，养老，  等等

maize老师 解答

2021-01-12 19:07

你挂公司？？那没有办法，只能一个一个公司核对了，减免多少了，

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 19:08

但是我们有很多单位，58个单位，我挂了辅助核算，是不是得一家一家去改呢？

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 19:13

免征部分要计提吗？

maize老师 解答

2021-01-12 19:13

是的，是的，是的，是的，那没有办法了

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 19:15

免征部分的社保需要计提吗？

maize老师 解答

2021-01-12 19:16

你这个转营业外收入，需要计提，到主营业务成本，还有一种方法，借主营业务成本，负数，贷应付职工薪酬 负数，

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 21:48

免征部分计提主营业务成本，然后借:主营业务成本负数
贷:主营业务成本负数吗？

缥缈的心锁 追问

2021-01-12 21:48

贷应付职工薪酬负数吗？

maize老师 解答

2021-01-12 22:11

借:主营业务成本负数贷应付职工薪酬负数 是的，