老师，请问，我们12月销项税额：452067.08元，12月可抵扣进项税额：307687.77元，请问我们增值税，要交多少税？

(1)1月15日，为开展专业业务活动及其辅助活动购入一项不需要安装的固定资产，购入价款为50000元，增值税税额为6500元(50000X13%)，该增值税进项税额按增值税法规规定不得从销项税额中抵扣，但具体尚未获得税务机关认证，款项合计56500元(50000+6500)，已通过单位零余额账户用款额度支付，固定资产验收合格并投入使用。(2)1月18日，经税务机关认证，当月购入的一项固定资产，相应的增值税进项税额6500元为不可抵扣进项税额，转销之前记录的相应待认证进项税额。求分录

答： 1借固定资产56500 贷银行存款56500

待抵扣进项税额设置是在应交税费-待抵扣进项税额，还是应交税费-增值税-待抵扣进项税额？

答： 一般都是设置为应交税费-增值税-待抵扣进项税额

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

比如一个企业销项税额10万，进项税额20万，销项税额小于进项税额，这个要咋用销项税额抵扣进项税额啊，这个企业还要咋缴税

答： 企业销项税额是10万元，进项税额是20万元，如果是不考虑月初的留抵增值税的情况下，本月形成留抵增值税是10万元，不用缴纳增值税