麻烦董老师答疑一下:请问老师,我们公司出现公户打 问
付款是 A 公司,开票是 A 集团旗下另一家公司,属于三流不一致,正常不能直接入账抵扣,必须补资料。 一、必须补的资料(缺一不可) 对方集团出具三方债权债务转让协议,写明:货款由 A 收款、由旗下子公司开票,业务真实、债权归属转移。 购销合同重新备注或补充说明,约定开票主体为集团下属公司。 保留送货单、入库单、对账单,证明货物确实是你们收的。 二、账务做法 正常按发票入账成本 / 进项税,不用改分录: 借:原材料 / 工程成本 借:应交税费进项税额 贷:应付账款(开票那家公司) 把之前付给 A 公司的款项,挂往来调整: 借:应付账款 — 开票公司 贷:应付账款 — 收款的 A 公司 答
老师,小规模公司可以不设开办费吗? 问
当然可以呀,如果企业发生的费用,你不计入报表,税局还开心。 答
老师,利润表中利润总额的金额为什么会是营业利润 问
不是账务结转错了,是你的财务软件报表公式设置错了,以前年度损益调整本身就不应该体现在利润表里面 答
老师我们公司是一般纳税人,有变更公司名称的,之前 问
同学,你好 可以抵扣,勾选平台里面有的 答
90000*0.8*0.4=28800-7000=21800老师要交21800的 问
您好, 汇算清缴90000*0.8-60000=12000*0.03=360,多交的税会都会退 答


定金计入什么科目谢谢
答: 你好,定金属于“预收账款”会计科目,是负债类科目
公司付的购货定金计入什么科目
答: 预付账款。。。。。。。。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
货架定金计入什么科目
答: 货架定金应当计入"预付款"科目。货架定金是指当商家向供应商购买货物时,在货物交付前,供应商要求商家支付部分货款给他,以表示商家有义务完成货物购买,这部分货款就是货架定金。货架定金入账时,应借“预付款”科目,贷“应付账款”科目,本金记入“其他应付款”核算项目,按照“付款日期-支付方式-付款金额”进行管理。 拓展知识:除了货架定金以外,还有其他形式的定金,如建筑工程定金、机械设备定金、租赁定金等,定金的支付主要是为了确定双方的合同关系,使交易双方都有义务努力完成交易,从而保障双方的利益。





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