我们是电商平台，有对公支付宝账户，每笔订单进支付宝账户的时候，都会接着再扣一笔平台佣金，但是这个佣金的发票要次月才可以开具，怎么做账，分录怎么做？

要减肥的路人 追问

2021-01-11 19:33

老师，比如12月支付宝账户扣了当月的进账的每笔佣金合计是2万元，佣金发票要1月才可以开具，怎么做呢

要减肥的路人 追问

2021-01-11 19:34

12月扣的佣金没有发票也可以直接做销售费用吗？那1月份收到开票时间是1月的发票怎么处理？

郭老师 解答

2021-01-11 19:35

你好，可以这么做的，一月份儿发票到了，放到12月凭证后面就可以。

要减肥的路人 追问

2021-01-11 19:36

发票时间显示是1月份开具的也没有问题是吗？

郭老师 解答

2021-01-11 19:37

是的，没有问题，你们做账根据权责发生制来做。

要减肥的路人 追问

2021-01-11 19:39

那税务上没有问题吗？

郭老师 解答

2021-01-11 19:40

你好，没有问题的，属于12月份
即使没有发票，你也可以正常做。

要减肥的路人 追问

2021-01-11 19:42

税务上不都是只认票的吗？

郭老师 解答

2021-01-11 19:42

你好
抵扣企业所得税的时候需要。

要减肥的路人 追问

2021-01-11 20:01

抵扣企业所得税是什么意思？

郭老师 解答

2021-01-11 20:05

所得税查账征收这个明白吗？