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funny老师

职称： 中级会计师,注册会计师,税务师,初级会计师

2021-01-10 22:58

你好：
1、食堂应该设立单独的辅助账簿记录和核算食堂收支。支付给食堂经费，以内部往来单据为附件并作凭证时：

借：其他应收款——食堂

贷：库存现金

2、月末，食堂依据辅助账核算的支出，开具结算单据给财务部门结算，财务部依据结算收据作凭证：

借：应付职工薪酬——职工福利费

贷：其他应收款——食堂

借：管理费用/生产成本等等

贷：应付职工薪酬——福利费

学问 追问

2021-01-11 08:52

老师，单独设个其他应付款科目，收支都在里面，是否可行，非盈利单位

funny老师 解答

2021-01-11 10:33

你好:可以这样哦，祝你工作顺利

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你好： 1、食堂应该设立单独的辅助账簿记录和核算食堂收支。支付给食堂经费，以内部往来单据为附件并作凭证时： 借：其他应收款——食堂 贷：库存现金 2、月末，食堂依据辅助账核算的支出，开具结算单据给财务部门结算，财务部依据结算收据作凭证： 借：应付职工薪酬——职工福利费 贷：其他应收款——食堂 借：管理费用/生产成本等等 贷：应付职工薪酬——福利费
2021-01-10 22:58:22
你好，如果完全是食堂使用，由食堂承担。
2024-11-02 08:43:28
你好，你的问题我觉得应该适用《中小学校会计制度》规定的会计科目。“本制度适用于各级人民政府举办的普通中小学校、职业中学、特殊教育学校、工读教育学校、幼儿园、成人中学和成人初等学校。企业事业组织、社会团体及其他社会组织举办的上述学校参照执行。”，如需要详细的科目明细可以联系我，给我留言或QQ等联系方式。
2014-09-14 06:58:42
同学你好 对的 这个需要的
2024-11-02 04:18:34
你好同学，请问你们是自己做还是外包给第三方？
2019-10-09 09:00:32
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