你好，老师，我们公司19年8月-19年12月份的银行账代理记账公司没有做，这个我今年调的话分录怎么做

青青 追问

2021-01-04 17:30

不用以前年度损益调整吗

青青 追问

2021-01-04 17:32

因为我接手的时候是十一月份了，我补到第四季度哪个月合适

邹老师 解答

2021-01-04 17:38

你好，如果涉及损益科目，跨年就需要通过以前年度损益调整科目核算的。
接手的时候是十一月份，可以就补在11月份

青青 追问

2021-01-04 17:50

里面有一部分工资这个我不知道怎么调整

青青 追问

2021-01-04 17:50

那像财务费用这个直接用以前年度损益调整？

邹老师 解答

2021-01-04 17:51

你好，工资是因为什么原因需要调整呢？
财务费用跨年就需要通过以前年度损益调整科目核算的。

青青 追问

2021-01-04 18:10

工资是公户发的，代理记账工资啥也没做，公户上的帐一分钱也没有做

邹老师 解答

2021-01-04 18:11

你好，公户上的帐一分钱也没有做，把公户的相应分录补齐就是了 

青青 追问

2021-01-04 18:53

好的，谢谢，那19年还用以前年度损益调整吗？比如工资要入到管理费用，手续费入到财务费用

邹老师 解答

2021-01-04 19:03

你好，跨年的损益事项，需要通过以前年度损益调整科目核算的。