这个季度发生了10万销售额，填增值税申报表时填写的无票收入，下个季度又给开了发票，增值税有对比系统，这个季度又算了一遍开票的！那增值税是不是都报了10万！这种怎么处理

蒋飞老师 解答

2021-01-01 11:55

然后再根据所开的发票，正常做分录：
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费…应交增值税

不畏将来，不念过去 追问

2021-01-01 12:17

好的谢谢！可是增值税申报表报了两遍不用管是吗

蒋飞老师 解答

2021-01-01 12:20

是的，上面冲减的金额也要在申报表上体现的

不畏将来，不念过去 追问

2021-01-01 12:21

在申报表里怎么体现？如果在申报表里体现就会和发票比对通不过

蒋飞老师 解答

2021-01-01 12:44

在未开票收入栏填写负数。

不畏将来，不念过去 追问

2021-01-01 12:46

好的！知道了谢谢老师

蒋飞老师 解答

2021-01-01 12:47

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢