我们是一家小规模建设工程公司,其他个人挂靠我们公司,结账时业主方要求开具增值税专用发票金额是119600元,做账时分录是借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费一应交增值税,现在收到挂靠方给我们开具建筑服务发票是增值税普通发票金额119600,目前实际支付给挂靠方的金额是116012元,分录该怎么写?
王胖胖
于2020-12-31 17:02 发布 631次浏览
- 送心意
小云老师
职称: 中级会计师,注册会计师
相关问题讨论

专票和普票对开票方是一样的
2019-05-24 13:44:29

你心里5.22给出的折让分录处理是对的
你这里调整是什么意思
2021-11-11 12:02:53

你好
借:主营业务成本119600 贷:银行存款116012 营业外收入(差额)
2020-12-31 17:35:43

您好,直接价税合计计入成本或费用
2024-08-11 15:21:25

只要是增值税发票就一定有应交增值税的。区分普票和专票只是普票不能抵扣进项,而专票可以。对于销项来说,无论普票还是专票都是一样的。
2020-02-29 23:16:54
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