老师，请问下这种开了红字发票的，怎么做账。那做账的时候之前的记账联也要复印放在一起？发票联次要全部一起吗？

莫言，笃行 追问

2020-12-31 11:25

专票不是当月的，是上月的

辜老师 解答

2020-12-31 11:26

那你冲红的发票，对方抵扣了吗

莫言，笃行 追问

2020-12-31 11:56

老师，你好。已经抵扣了

辜老师 解答

2020-12-31 12:21

对方抵扣了，你要吧红字发票的发票联和抵扣联给到对方的

莫言，笃行 追问

2020-12-31 16:39

如果已抵扣和未抵扣的我分别怎么处理呢

辜老师 解答

2020-12-31 16:44

不管有没有抵扣，你开出红字发票，都是冲减收入及销项税的

莫言，笃行 追问

2020-12-31 16:45

怎么做账？怎么做分录

辜老师 解答

2020-12-31 16:48

借：应收账款    负数
贷：主营业务收入    负数
应交税费—应交增值税—销项税   负数