老师，我们公司是预借款项，然后再去购买办公用品，或者日常经营费用。有好多笔预借款项，回来的费用票加起来和所有预借款项加起来是对得上的，费用票金额要多一点。但是每一笔预借款项（整数，比如3000，4000)银行回单，和每一次报销的费用发票金额（零散的)都差一点，但是所有费用票金额加起来又和所有预借款项对得上，发票还超几块钱，这种情况下怎么做账。

天气真好 追问

2020-12-31 10:34

就是每一笔怎么做账，每一笔报销的钱。加起来所有总数一样，但是每次跟银行付款的金额都差一点，有多的也有少的。这些费用发票可以汇总做一张凭证吗，还是每一张费用发票都要做凭证。

辜老师 解答

2020-12-31 10:35

可以汇总一起做凭证的

天气真好 追问

2020-12-31 10:50

是按照每笔银行回单  和对应的费用发票做凭证吗，还是所有费用票汇总。每笔的话每次都有差额，所有费用票总数相近。

辜老师 解答

2020-12-31 10:53

你要看报销人是不是按每次借支来进行报销的

天气真好 追问

2020-12-31 10:59

报销的人就是把发票给我了，因为公司刚成立两个月，我来的时候已经攢了一堆发票了，没有按每次银行预借款项去支配，而是所有预借款项和所有费用票总额差不多。这种情况该怎么做账老师，很头疼

辜老师 解答

2020-12-31 11:01

那你就一并计入费用，然后冲减对应的借支金额

天气真好 追问

2020-12-31 11:03

不用按每次银行回单了吗，那银行回单怎么订进凭证里。全部一起？

辜老师 解答

2020-12-31 11:05

是的，可以一次性放在凭证里面的

天气真好 追问

2020-12-31 11:08

每一笔付款我都做了记账凭证。不用把对应的费用发票粘在后面吗，还是说所有费用发票银行回单凭证都粘一起。

辜老师 解答

2020-12-31 11:09

所有费用发票银行回单凭证都粘一起，然后一起做账

天气真好 追问

2020-12-31 11:20

好的老师，费用票做一张凭证就行。还是按类别做几张都行

辜老师 解答

2020-12-31 11:21

按类别做一张就可以的

天气真好 追问

2020-12-31 11:24

老师我因为本身就是新手会计，问的有点多，就是借管理费用—办公费
管理费用—开办费 管理费用—差旅费销售费用 —设计费   贷 其他应收款（因为刚开始已经借出去了 ）这样吗

辜老师 解答

2020-12-31 11:25

是的，是这样账务处理的

天气真好 追问

2020-12-31 11:30

如果多的金额不用给员工，因为好多发票是凑的。那多的金额怎么处理？或者差几毛几块的话，金额怎么处理。必须得今天处理吗

辜老师 解答

2020-12-31 11:37

不用给员工，那你就少确认这个尾数的费用