老师好！我们有个人给我们签订的是代理合同，2020年7月、8月和10月一共支付代理报酬11.5万。我是不是今天要给他报劳务报酬所得申报啊？是填写在劳务报酬（其他连续劳务）还是劳务报酬（其他非连续劳务）里面啊？

Amy(艾米) 追问

2020-12-31 09:59

老师好！
我今年一年都不给他申报，这样，我今天能给把全年的给他申报了可以吗？

maize老师 解答

2020-12-31 10:09

这个最好是发次月申报比较好，这个按月申报交个税少点，

Amy(艾米) 追问

2020-12-31 10:10

老师好
我看了一下，今天不能申报，也就只能1月份给他申报了。是不是我可以在1月份把这11.5万一块给他报了啊？然后他今天去税务局代开劳务费发票是吧？听说支付宝可以代开发票，不知道他能不能从支付宝上申请开具劳务费发票啊？

maize老师 解答

2020-12-31 10:11

《国家税务总局关于办理2019年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》（国家税务总局公告2019年第44号）规定“通过取得工资薪金或连续性取得劳务报酬所得的扣缴义务人代为办理。”“纳税人可以通过取得工资薪金或连续性取得劳务报酬所得（指保险营销员或证券经纪人）的扣缴义务人代为办理。 

maize老师 解答

2020-12-31 10:12

可以，这个可以支付宝代开，你叫对方现在就去代开，这个代开之后再给钱，这个现在湖北之外地区代开还是1% ，过了今天是按3%

Amy(艾米) 追问

2020-12-31 10:35

老师好、
你的意思是我可以下个月给他统一申报，同时他今天到支付宝上申请代开劳务费发票对吧？怎么从支付宝上代开啊？有相关的操作视频吗？

Amy(艾米) 追问

2020-12-31 10:37

老师好
这个人他自己有公司，他是一个公司的法人，但是签订合同是以他个人名义签订的，他应该从支付宝代开不应该从他公司开票系统里面开是吧？

maize老师 解答

2020-12-31 10:45

这个你进去就可以看到城市服务，发票管理，发票代开这个，

maize老师 解答

2020-12-31 10:46

可以直接这个公司名义开给你们这样可以，

maize老师 解答

2020-12-31 10:46

要是只是个人名义给你们代理是可以支付宝代开形式上，但是这个个税交多，要是公司名义开，不需要交个税，

Amy(艾米) 追问

2020-12-31 17:43

老师好！我们徐州市还不能从支付宝上代开发票。
1.如果以公司名义开是不是也可以开劳务费，因为季度不到30万可以免交增值税，但是公司要交所得税吧？以公司名义开，因为是劳务费，就没有成本的，所得税也交的不少吧？
2.企业所得税是5%的税率和劳务费20%的税率，但是他要汇算清缴，可以把赡养老人和小孩的钱及房贷钱可以扣除的？这样到底哪个开合适呢？

maize老师 解答

2020-12-31 17:50

1 这个可以，要这个劳务不是有人员工资做成本吗，这个申报个税发出工资就可以税前扣除，2 这个企业所得税，

maize老师 解答

2020-12-31 17:51

要汇算清缴，可以把赡养老人和小孩的钱及房贷钱可以扣除的 可以但是需要看扣除之后这个是多少，要是小于预缴，那是有退税，

maize老师 解答

2020-12-31 17:52

你年收入是多少，去算下是不是可以全额 退税  不会算话，你这个可以说下专项附加扣除 是多少 ，年收入是多少，