老师请问小规模公司12月份的暂估收入我们按下1%暂估还是3%暂估呢，我们开票是按照季度开票，明年一月份才能开票

10447921@2019 追问

2020-12-30 18:21

那开票了再冲回1%，然后再按照2%交增值税是吗？我可不可以直接按照3%暂估呢

郭老师 解答

2020-12-30 18:33

你好
直接按1%就可以的

10447921@2019 追问

2020-12-30 18:42

如果就按照3%暂估行吗？因为我们这个小规模公司明年截止到12.31日为止，资产全部移交出去了，这个1.1日起也就没有收入了。

郭老师 解答

2020-12-30 18:43

你好
可以安3%确认收入的

10447921@2019 追问

2020-12-30 18:45

那老师我想请教下这个资产移交给对方开票的税率是多少，比如房租建筑物，还有设备什么的

郭老师 解答

2020-12-30 18:47

你好
房屋5%
其他的设备3%

10447921@2019 追问

2020-12-30 18:47

设备是2%还是3%呢

郭老师 解答

2020-12-30 18:48

你好
3%
税率是这个

安2%缴纳增值税

10447921@2019 追问

2020-12-30 18:50

不好意思老师没太明白，那我给对方开票就是房租按5%开票，设备按照3%开票，

10447921@2019 追问

2020-12-30 18:50

缴纳增值税是2%是什么意思

郭老师 解答

2020-12-30 18:51

你好
固定资产处置安2%缴纳增值税

10447921@2019 追问

2020-12-30 18:55

那可不可以这么理解，我比如开票一万元，那么我交增值税就交10000/1.02*0.02对吗？

郭老师 解答

2020-12-30 18:58

你好
10000/1.03*2%
按这个缴纳的

10447921@2019 追问

2020-12-30 18:59

那另外比如房租的比如开了两万，那就是20000/1.05*2%是这样吗？

郭老师 解答

2020-12-30 19:00

房租的没有这个减免政策的

10447921@2019 追问

2020-12-30 19:01

老师我输入错了，是房屋建筑物，比如开20000这个怎么算增值税呢

郭老师 解答

2020-12-30 19:04

你好每一个月的租金的吗
20000/1.05*5%

10447921@2019 追问

2020-12-30 19:08

我是转让固定资产的房屋建筑物，给对方开票20000交增值税是不是就是，20000/1.05*5%，那个其它的设备转让给对方开票10000交的增值税就是10000/1.03*2%对吗？这个后面的这个之所以是乘以2%是因为有政策减免优惠对吧

郭老师 解答

2020-12-30 19:26

你好
你是要卖房子的吗