老师你好，刚接手的账务，建筑行业，因为存在无发票报账，我看之前的同事是把无发票报账这块费用先付到公司的另一个劳务公司，摘要是支付劳务费，借：应付账款 贷：银行存款 ，然后说后期算作劳务费用，然后导致应付账款会越来越多，这个怎么处理呢？

欢欢 追问

2020-12-29 15:09

是的呢，就是员工报销的吴发票费用，之前他都是直接付给我们的劳务公司，然后有劳务公司转付给报销员工，然后挂在应付账款

郭老师 解答

2020-12-29 15:10

你们确认了收入借主营业务成本劳务费贷应付帐款

欢欢 追问

2020-12-29 15:15

有不明白您的意思呢?

郭老师 解答

2020-12-29 15:18

你做了收入
没有发票也做成本

欢欢 追问

2020-12-29 15:20

您是说没有发票的这部分业直接入账做主营业务成本嘛？

郭老师 解答

2020-12-29 15:25

你好
是的
是的
是的

欢欢 追问

2020-12-29 15:29

可是这样就不符合规范了呀，无发票入账的话

郭老师 解答

2020-12-29 15:38

做账不是根据发票做账
它是根据业务来的

欢欢 追问

2020-12-29 15:42

您的意思是根据实际发生来，不管有没有发票是嘛？然后年底再进行汇算清缴加上这部分没发票是嘛？

郭老师 解答

2020-12-29 15:47

你好
是的
汇算清缴之前发票到了就可以

欢欢 追问

2020-12-29 15:54

要是刚开始就是确定拿不到发票呢

郭老师 解答

2020-12-29 16:01

直接做成本不就可以