汪老师您好，这个截图是那天你给我的回复，现在我假设仓储费每月不含税收入为2000元，销项税额为120元，麻烦老师给我详细做下分录好吗？

会计人生 追问

2020-12-28 17:34

老师是一般纳税人

maize老师 解答

2020-12-28 17:42

借银行 2000*3* 6%+2000*3贷预收  2000*3* 6%+2000*3  10月做，借预收 2000 +2000*6% 贷主营业务收入 2000  应交增值税 120，11月做，借预收 2000 +2000*6% 贷主营业务收入 2000  应交增值税 120 ，12月做借预收 2000 +2000*6% 贷主营业务收入 2000  应交增值税 120 

会计人生 追问

2020-12-28 18:26

A孙老师您的意思是会计分录: 10月做一个，11月做一个，12月做两个是吗 ？

maize老师 解答

2020-12-28 18:34

10,做2个，11 ，12月分开一个月做一个， 你收款是不是10月收的

会计人生 追问

2020-12-28 18:45

是的 ，老师，10月份收的

maize老师 解答

2020-12-28 18:46

10月做2个分录，11,12月分别做一个借银行 2000*3* 6%+2000*3贷预收  2000*3* 6%+2000*3  10月做，借预收 2000 +2000*6% 贷主营业务收入 2000  应交增值税 120，

会计人生 追问

2020-12-28 18:55

什么时候开发票啊？是预收三个月款当月开三个月总额发票后，再按老师上面说的做分录吗？

maize老师 解答

2020-12-28 19:10

我写分录是按月开发票 ，你看你们和对方协商是啥，先收款先全额开发票，那这个借银行2000*3* 6%+2000*3 贷预收（2000*3* 6%+2000*3）/1.06 销项税额 （2000*3* 6%+2000*3）/1.06 *6%