老师，我想请教一下，计提工资按应发工资计提，发放工资按实发工资发放，例如分录：计提，借管理费用—工资1000贷：应付职工薪酬1000，发放：借应付职工薪酬的1000，贷：其他应付款-预留工资200，其他应付款—工服100，现金700，这样做对吗？

落叶 追问

2020-12-28 14:12

我这样做准确吗？不准确的话，按准确的应该怎么做？

郭老师 解答

2020-12-28 14:16

没有支付的工资可以不用做
那个200的

落叶 追问

2020-12-28 14:27

这个200最终要给员工退的，这本来就是员工的工资，老板以担心员工走的时候不交接为由，扣留了，所以我做的其他应付款200，这样做对吗？

郭老师 解答

2020-12-28 14:33

你好
可以这么做的