其他应付款有135万，其他应收款有51万，年底了怎么办？

雪白的板凳 追问

2020-12-28 13:49

我看了财务报表，其他应收账款从16的12️到现在数据没变
其他应付款从16年12月的20万增加到135万

雪白的板凳 追问

2020-12-28 13:50

其他应付款都是个人借款

雪白的板凳 追问

2020-12-28 13:51

员工转对公账户付单位的公积金

雪白的板凳 追问

2020-12-28 13:52

社保，工资

雪白的板凳 追问

2020-12-28 13:53

社保和工资是从私人账户付的，会计科目上挂了一个其他应付款

雪白的板凳 追问

2020-12-28 13:56

在再清楚点就是社保做了计提:借:现金  贷:其他应付款

雪白的板凳 追问

2020-12-28 13:59

工资也是私户发的，会计凭证上用现金支付的

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:00

做了借入:借:现金  贷:其他应付款-股东往来

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:00

然后其他应付款就一点一点多起来了

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:01

老师，情况是这样，我现在要怎么处理？

冉老师 解答

2020-12-28 14:03

那你们账有问题啊，一直私户发，备用金的形式吧

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:05

备用金的理解也是从对公账户开支票领备用金吧？

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:06

我们没从对公账户里领取备用金用于发工资

冉老师 解答

2020-12-28 14:06

是的，你们没有计提工资额费用吗，一直仅仅私户发放？

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:07

会计分录上做了计提和发放，提现的是现金发放

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:08

但实际上是私户发的

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:08

会计凭证上提现的是现金

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:09

会计凭证上体现的是现金

冉老师 解答

2020-12-28 14:09

你计提和发放，都有的话，为什么会有余额，往来款，正常不应该，发放和计提是一样的金额吗，然后账务就是平的

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:10

但不是现金发的，然后会计凭证又做了一次分录，借入

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:16

计提和发放都是一样的数据，但对公银行没钱，每次都是私户发，会计凭证上做的现金，实际上不是现金，又不能不做账，怎么办？就做了借入，借现金  贷其他应付款-股东往来这个科目

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:16

老师，你听明白了吗？我说了好多遍了

雪白的板凳 追问

2020-12-28 14:17

我知道项目肯定有问题，所以才咨询下面要怎么处理？

冉老师 解答

2020-12-28 14:57

你们账这么乱
首先这个你们是私户发的，这个钱是老板自己掏腰包的，还是其实是公司的，我看看怎么调账

雪白的板凳 追问

2020-12-28 15:41

私户发的，老板把钱转给员工了，员工从自己的账户发员工工资的

冉老师 解答

2020-12-28 16:06

如果是老板的，
解决方法
第一种是公司还款给老板
第二种是计提的费用，其他应付款的，冲回