老师 我去年12月忘记计提所得税了怎么办呢

莫默 追问

2020-12-25 15:48

我现在就只有一个回单付款的，请问分类怎么做呢

韦老师 解答

2020-12-25 16:04

请问你是用的小企业会计准则吗

莫默 追问

2020-12-25 16:09

一般纳税人的

韦老师 解答

2020-12-25 16:12

小企业会计准则分录是
借：利润分配-为分配利润
  贷：银行存款

莫默 追问

2020-12-25 16:29

不是应该先计提所得税？你刚刚说用以前年底损益啊，老师能全部分录说下嘛  我不是狠理解

韦老师 解答

2020-12-25 16:44

小企业会计准则没有以前年度调整科目所以我问你是什么会计制度

莫默 追问

2020-12-25 17:23

一般公司用的什么会计准则啊  那里可以查询的

韦老师 解答

2020-12-25 17:24

这个是你建账的时候选择的，一般小公司是用小企业会计准则的。

莫默 追问

2020-12-25 17:27

小企业不能用以前年度调整的嘛？我看前面会计都有使用啊

韦老师 解答

2020-12-25 17:31

那你就是有这个会计科目，按照我上面的分录做就可以了。

莫默 追问

2020-12-25 17:40

好的
 谢谢

韦老师 解答

2020-12-25 17:41

不客气，祝你工作顺利！