老师: 公司账户有一笔其他应收款借方余额3000多，这笔钱是多给员工交了社保，发工资时少扣了，有的人员离职了，有的没有离职但就是不给，因为很长时间了，去年前年的事情了，反正是要不回来了，年底了我应该怎么处理呢？只能计入营业外支出吗？如果余额是贷方吗？计入营业外收入吗？

疯狂的胡萝卜 追问

2020-12-24 08:36

是不是还要写个情况说明啊？

小叶老师 解答

2020-12-24 08:37

要的哈，这个说明附后

疯狂的胡萝卜 追问

2020-12-24 08:38

贷方余额就营业外收入，借方余额就营业外支出，对吗？汇算清缴时会调整吗？如果需要应该怎么调，调什么表啊？

疯狂的胡萝卜 追问

2020-12-24 08:40

只能计入营业外，没有其他处理方式吗？情况说明是不是需要领导签字的？

小叶老师 解答

2020-12-24 08:41

也可以冲减原来的费用，要领导签字

疯狂的胡萝卜 追问

2020-12-24 08:42

冲减管理费用-工资可以吗？这个需要签字吗？

疯狂的胡萝卜 追问

2020-12-24 08:43

本来就是少扣员工的工资了

小叶老师 解答

2020-12-24 08:43

可以的，还是做个说明吧

疯狂的胡萝卜 追问

2020-12-24 08:44

如果冲减管理费用，汇算清缴时还需要调整吗

小叶老师 解答

2020-12-24 08:56

可以不做调整，问题不大