邹老师，您好，在吗？你可以告诉我昨天那 专款转入了其他应收款， 然后以现金方式收回往来，当时其他应收款余额以为零，是调当月的帐，还是9月调过来。分录如何写呢？

手心的百合 追问

2016-09-24 08:59

当时前任会计挂的是其他应付款，   如果借：其他应收款  贷：银行存款   肯定要有一笔银行记录单，现在老板根本不没钱啊，工资都三个月没发了。

手心的百合 追问

2016-09-24 09:08

还是有点不明白，前期 专款转入私户是这样做的：借：其他应付款   贷：银行存款      支出专款是直拉冲减了其他应付款。其他应付款现在期末余额为0，如果借：库存现金，贷:其他应付款     我增加了这两个科目就增加了科目余额。现金收回那么多钱也没地方支啊。

手心的百合 追问

2016-09-24 09:12

实际没有收回，我的意思是以收到现金的名义来表示，当时挂入的往来已经回公司。

邹老师 解答

2016-09-24 08:55

你好，在9月份调整过来就可以了
借；其他应收款   贷；银行存款
借；库存现金   贷；其他应收款

邹老师 解答

2016-09-24 08:59

你好，这个只是往来调账，不涉及费用的 不需要发票

邹老师 解答

2016-09-24 09:11

你好，收回现金要存入银行账户，然后按规定支出的

邹老师 解答

2016-09-24 09:15

真的有点被绕晕的感觉
实际没有收回，怎么当时挂的往来已经回公司了，是不是有点矛盾