公司安排采购人员外购食品作为中秋福利发给员工，采购人员回来拿发票（普票）报销时该分录怎么做？然后把食品发给员工该分录怎么做？

勤劳的身影 追问

2016-09-23 15:57

那不就形成滞留票了吗

宋生老师 解答

2016-09-23 15:39

您好！您可以直接做一个分录，借：管理费用-福利费 贷：现金。

宋生老师 解答

2016-09-23 15:55

您好！专票您不用认证，直接用加税合计计入福利费就可以了。不用转出。

宋生老师 解答

2016-09-23 16:01

您好！这个问题的实质是这样。1，你们公司本来就是用于集体福利就可以让对方不开专用发票。2，进项税额转出的情况是，一开始不知道会用在哪儿，所以开了专用发票，后来实际使用到了不能抵扣的地方，所以才转出。如果您确定不抵扣，可以直接计入相关产品成本。只要能解释的通，没什么问题的。