送心意

王敏老师

职称注册税务师,中级会计师

2016-09-22 19:07

我是本地企业本地施工

王敏老师 解答

2016-09-22 19:02

一般纳税人,要在劳务发生地报验登记,即在注册地开外管证,在劳务发生地报验证,并在劳务地预缴2%的税款。月末根据在注册地的全部收入,计算增值税15/1.11*0.11-进项税额-已预缴的税款(2%的部分)=应交的增值税。次月1-15日向注册地的国税机关交纳。这是一般纳税人的一般计税方法。

王敏老师 解答

2016-09-22 19:13

不需要预缴,直接月底按规定计算税款即可。增值税15/1.11*0.11-进项税额=应交的增值税

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相关问题讨论
你好,工程施工一般纳税人,是开具9%的工程施工发票的
2019-08-05 12:05:35
不可以的,一般纳税人不是3%的税率
2019-11-15 10:48:39
代开的发票是简易计税还是一般计税。 简易计税的不需要进项发票。
2017-06-05 14:05:33
一般纳税人,要在劳务发生地报验登记,即在注册地开外管证,在劳务发生地报验证,并在劳务地预缴2%的税款。月末根据在注册地的全部收入,计算增值税15/1.11*0.11-进项税额-已预缴的税款(2%的部分)=应交的增值税。次月1-15日向注册地的国税机关交纳。这是一般纳税人的一般计税方法。
2016-09-22 19:02:03
如果是简易征收的项目可以开3%的专票。
2018-07-14 12:22:24
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