老师：我的账面销项税额与申报销项税额不一致，找出了两笔税金计提错了，计提多了，该如何调整的与申报销项一致

惜缘小欧 追问

2020-12-18 09:31

老师：收入不调吗？我多计提的销项税说明我少记了收入呀？现在不知道分录该如何做，能和申报调整到一致

maize老师 解答

2020-12-18 09:41

那你应收没有多吗，是收入少了？贷主营业务收入 ，贷销项税额 负数 

惜缘小欧 追问

2020-12-18 10:25

应收是对的，销项多计提收入就少了，但我不明白申报的销项与账面销项的差值等于多计提的销项加上多计提销项乘税率得出数的和，想不明白也不知道分录该如何调？

惜缘小欧 追问

2020-12-18 10:27

老师：能帮我看一下吗？

maize老师 解答

2020-12-18 10:30

贷主营业务收入 （266.06+275.09），贷销项税额 负数 - （266.06+275.09）