20年12月补交19年的印花税，没有计提直接做:借:应交税金-印花税贷:库存现金可以吗？

鲤鱼发带 追问

2020-12-16 20:15

没有计提可以吗？

郭老师 解答

2020-12-16 20:18

不需要计提，直接做账就行。

鲤鱼发带 追问

2020-12-16 20:20

以前的会计计提的有贷方余额，但不足本次印花税金额，我该怎么做分录？

鲤鱼发带 追问

2020-12-16 20:23

以前会计是这样做的，借:管理费用/税金贷:应交税金-印花税

郭老师 解答

2020-12-16 20:26

超过的部分借税金及附加贷银行存款

鲤鱼发带 追问

2020-12-16 20:38

以前会计一直都有计提，我现在不计提有影响吗？

郭老师 解答

2020-12-16 20:40

没有影响的，就是不用计提。

鲤鱼发带 追问

2020-12-16 20:41

我们没有税金及附加科目

郭老师 解答

2020-12-16 20:43

你们有营业税金及附加这个吗？

鲤鱼发带 追问

2020-12-16 20:44

比如应交税金一印花税贷方余额为40元，我今天用现金实际交了50元，我怎做分录？

郭老师 解答

2020-12-16 20:45

借应交税费40贷银行存款，借税金及附加贷银行还款10

鲤鱼发带 追问

2020-12-16 20:48

我们没有税金及附加科目

郭老师 解答

2020-12-16 21:13

你们有营业税金及附加这个吗？
2020-12-16 20:43



你没有给我会

郭老师 解答

2020-12-16 21:14

问你了怎么不说话
接着就问别的问题了

郭老师 解答

2020-12-16 21:14

企业会计准则
或者小企业会计科目都有这个科目
你们用的那个准则

郭老师 解答

2020-12-16 21:14

16年开始就不做管理费用了

鲤鱼发带 追问

2020-12-16 21:18

U8里19年3月计提时用的管理费用/税金这个科目

郭老师 解答

2020-12-16 21:44

营业税金及附加没有这个吗
附加税你怎么做的

鲤鱼发带 追问

2020-12-16 22:31

小规模，季度不够30万，我还没做过，有收入时记入应交税金-增值税-未交税金，季未转入营业外收入

郭老师 解答

2020-12-16 22:46

什么准则做账的
损益了科目全部截图