老师：我是营业几年的老公司中途建帐，前面的正规帐都没有，要用12月份做结账，一月份开始建帐，一月录凭证的话 借：银行存款（银行余额） 贷：...（贷方我要怎么填呢？）。

y0 追问

2020-12-12 23:01

好的-12月份的科目余额表的贷方都为0是吗？

韦老师 解答

2020-12-13 09:05

科目余额表的借方要和贷方相等的哦

y0 追问

2020-12-13 09:41

老师：我是要弄期初余额，我是要结12月份的帐，因为之前都没有正规记账，我想把12月的总帐平衡后，一月份开始正规记账。

韦老师 解答

2020-12-13 09:59

你可以归纳一下12月份科目余额建账。

y0 追问

2020-12-13 10:45

老师：他是科目余额也没有，什么帐都没有，只有简单的流水帐，也是比较乱的，现在是盘点资产库存、应收应付、现金。做一个总帐、

韦老师 解答

2020-12-13 10:49

只能是盘点作为期初数依据了，建议应收应付账款你要和客户供应商对好账再做期初数。

y0 追问

2020-12-13 10:52

好的、期初数据有了后，我要弄试算平衡吗？麻烦老师提点我几个步骤-感谢感谢-我这边完全没有头绪

韦老师 解答

2020-12-13 11:08

要试算平衡才能建得了账的，你先收集科目余额期初数，然后到软件建账套，输入期初数试算平衡就可以了。

y0 追问

2020-12-13 11:25

好的、谢谢老师、老师：应收账款科目里面的二级科目有50多家客户的话需要一家家的名称填写二级科目吗？

韦老师 解答

2020-12-13 11:42

需要的，因为你填了二级科目才知道那个客户欠了多少钱。