7月有一笔生产出口退税收入，该笔收入在11月才开票申报，现在税局要企业提供该笔收入所用的材料明细，出口日期是7月，开票日期是11月，我应该是提供7月还是11月的材料明细？

瑜儿 追问

2020-12-12 08:07

那这笔产品是不是在7月要完工入库？结转成本？

瑜儿 追问

2020-12-12 08:09

还是在11月开票后确认收入结转成品？

杰希老师 解答

2020-12-12 08:12

你好，你7月已经出口了，说明你7月已经生产完了了，你可以7月之前及7月的，如果每个月变动不大，你可以用近期的

瑜儿 追问

2020-12-12 08:15

就是不能在开票11月做成本是吧

杰希老师 解答

2020-12-12 08:15

你好，如果你每个月变动不大可以的

杰希老师 解答

2020-12-12 08:16

税务局主要是看你是不是真的生产了，还是骗税

瑜儿 追问

2020-12-12 08:18

只发生了这笔，税务局要企业提供原材料明细，您上面回答提供7月的话是不是得在7月完成成品，结转成品

杰希老师 解答

2020-12-12 08:24

是的，也可以是7月前生产的。

瑜儿 追问

2020-12-12 08:26

那您说可以在11月结转？

杰希老师 解答

2020-12-12 12:21

可以的，你在什么时候结转是你会计核算的事，但是你出口时肯定完工了，否则税务局认为你骗税