- 送心意
冉老师
职称: 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
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你好,2020年1-3月有实际数据。按照实际数据填写的,
2020-12-11 20:25:06

结合自己纳税申报财务数据和公司实际经营情况填列,记住,一定和申报数据一致
2017-03-05 19:07:59

1.企业主代码
企业主代码是重点税源监控系统唯一的企业识别码,由企业所在地行政区划代码(前6位)加企业法人单位代码(9位或12位)组成。要求按照企业税务登记证上的代码填写。如果一个企业法人在两个以上行政区域内独立纳税的,应按其不同的纳税登记识别代码分户填报。
2.企业名称
要求按企业税务登记证上的企业名称的全称填写,不得简化。
3.国民经济行业类别代码
执行国家统计局标准(GB/T4754-2002)国民经济行业分类标准。凡从事两种以上经济活动的,以主要经济活动内容填报。
4.企业工商登记注册类型代码
执行国家统计局《划分企业登记注册类型的规定》。
5.企业工商营业执照的登记时间
是指企业的工商营业执照注明最初的登记时间。
6.主管部门:(仅中央级企业填报)
7.集团公司情况
8.企业财务核算方式及报表期
2021-12-13 12:37:47

老师这边有个填表说明
1、第60行利润总额:
(1)实行“据实预缴的纳税人”按照《企业所得税月(季)预缴纳税申报表》(A类)第4项的“利润总额”填写本期数,其中从事房地产开发企业可以在本行填写本期取得预售收入计算出的预计利润。
(2)实行“按上一纳税年度应纳税所得额的平均数预缴的纳税人”和实行“按照税务机关确定的其他方法预缴的纳税人”季度按照B3《财务信息季报表》中“利润表”的第17行“利润总额”分析填报本期数。月度则根据企业会计制度核算的企业利润表中的“利润总额”指标填报本月数,不核算利润表的企业可以比照填报。
“适用于核定征收管理办法缴纳企业所得税的纳税人” 必须季度按照B3表《财务信息季报表》中“利润表”的第17行“利润总额”填报累计数。月度则根据企业会计制度核算的企业利润表中的“利润总额”指标填报本月数,不核算利润表的企业可以比照填报。
(审核公式:60(累计栏)=财务季报表“利润表”项目17行指标)(按季审核)(房地产企业除外)
2、第67行。实际应纳企业所得税额:
实际应纳税额=应纳税所得额×实际征收率(计算公式[67=63×66])
不包括元月份缴纳的07年12月份的数据,对应缴纳数据在72行反映。
3、第74行。期末欠税余额(74>=0):
为纳税人按照税法规定已形成欠税的数额。填写纳税人截止报告期实际欠缴企业所得税余额。
此行数据为时点数据,本期和累计一致。
最好是填写准确数字,
2019-06-13 10:36:14

你好,可以更正申报的,一般需到税局大厅办理。
2023-04-16 19:23:47
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