我们公司的提成核算是“（销售收入-销售成本-业务员的费用-税金）*25%”，然后应收还有账期，逾期的金额要记入业务员的费用里面去，做内账的时候要怎么入逾期比较好？就是这个逾期是没有实际收付的，只是需要记入内账好核算提成

SinTan 追问

2020-12-11 16:04

不包括，就是一个额外核算的逾期利息，假设说这个业务员这个项目逾期了，我们要扣他65，但这个金额不是真的要他们支付的，只是在核算提成的时候作为他们的费用减去，这样子算提成的时候就等于少算了一点

SinTan 追问

2020-12-11 16:09

按理来说是不用入的，但是我们又想在内账里面体现出这笔费用，就是扣过他们这个逾期的金额，
我可以直接这样做吗？
借：销售费用—逾期利息—业务员
   贷：销售费用—逾期利息—业务员

林夕老师 解答

2020-12-11 16:10

你好：
对于这部分逾期，建议单独核算，独自建台账，就是表格。内账提供收入，成本，费用，税金。

SinTan 追问

2020-12-11 16:12

单独核算的表格还是有的，你的意思是不内账就不要入了是吗？如果非要入进去留个记录的话，我可以这样入吗？
借：销售费用—逾期利息—业务员
   贷：销售费用—逾期利息—业务员

林夕老师 解答

2020-12-11 16:16

你好：
如果是真实无法收回的，确认信用减值损失。
如果你只核算这几个指标，不算内账，也没办法生成报表。只是为了算工资的统计。