35.A公司购买了代理退税服务(年包)后,实际操作时 问
您好,可以向主管税务机关提出一般纳税人资格申请。 答
老师,我们是小规模公司,工厂开发票要收我们8-10个 问
你好!这个确定不了。利润高就不会 答
购进一批材料入库,支票价10万,税13%,另发生运费2000 问
计算本月多交或未交增值税 1.购进材料入库不含税材料价:10万进项税额:10万 * 13% = 1.3万运费可抵扣税额:2000 * 9% = 180元进项税合计:1.3万 %2B 180元 = 13180元 2.销售产品不含税销售额:50万销项税额:50万 * 13% = 6.5万 3.购进免税农产品进项税额(按买价10%计算):20万 * 10% = 2万 4.购进设备不含税设备价:5万进项税额:5万 * 13% = 6500元运费可抵扣税额:1000 * 9% = 90元 5.仓库火灾转出进项税额:3400元 6.捐赠灾区视同销售销项税额:3万 * 13% = 3900元 7.上月应交增值税支付与本月应交增值税计算无关,但减少银行存款。 本月应交增值税 = 销项税额 - 进项税额 %2B 转出税额 %2B 视同销售销项税额 = 6.5万 - (13180元 %2B 2万 %2B 6590元) %2B 3400元 %2B 3900元 = 65000元 - 39770元 %2B 3400元 %2B 3900元 = 32530元 本月已交增值税 = 上月应交增值税 = 2万 本月多交或未交增值税 = 本月应交增值税 - 本月已交增值税 = 32530元 - 20000元 = 12530元(未交增值税) 写出下列业务分录 1.购进材料入库 借:原材料 102000 应交税费-应交增值税(进项税额) 13180 贷:银行存款 115180 1.销售产品 借:应收票据 565000 贷:主营业务收入 500000 应交税费-应交增值税(销项税额) 65000 1.购进免税农产品 借:原材料 180000 应交税费-应交增值税(进项税额) 20000 贷:银行存款 200000 1.购进设备 借:固定资产 51090 应交税费-应交增值税(进项税额) 6590 其他应付款 800 贷:银行存款 58480 1.仓库火灾 借:待处理财产损溢 23400 贷:原材料 20000 应交税费-应交增值税(转出税额) 3400 (假设后续处理是计入营业外支出) 借:营业外支出 23400 贷:待处理财产损溢 23400 1.捐赠灾区(假设捐赠支出计入营业外支出) 借:营业外支出 28000 贷:库存商品 28000 借:营业外支出 3900 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 3900 1.上月应交增值税支付 借:应交税费-未交增值税 20000 贷:银行存款 20000 答
老师想问下, 发票可以直接开*劳务*下水管更换含配 问
不对 要开配件的税收编码 答
老师好,请问按照约定,甲公司的股东A投资1000万元,其 问
你好同学,工商登记不是确认实收资本的必要前提,“实收资本”已不再作为工商登记事项的情况下。实收资本的确认日期是同时满足以下条件的日期: (1)被投资公司股东会作出增加注册资本和实收资本的决议,并修改公司章程; (2)新股东的出资协议已经签署并生效; (3)增加实收资本和变更股权结构所需的外部审批(如需要)已经获得; (4)股东已经实际完成了出资的缴纳,包括将货币出资缴入公司的银行账户和将非货币出资完成财产权转移手续,且符合《公司法》、《公司登记管理条例》、《公司注册资本登记管理规定》对出资要件的规定。 综上,工商登记不是确认实收资本的必要前提,但公司未作出增加注册资本和实收资本的决议,并尚未修改公司章程,已收到的投资款应确认为其他应付款,在公司修改公司章程后确认为实收资本。 答
老师,老板2020年的全年一次性奖金在12月计提,那在税务系统申报的时间是在12月申报11月工资时呢?还是明年1月申报12月工资个税时申报呀?
答: 同学,你好 实际下发的时候申报
老师,我想请问一下,新入职的个人月工资是12000,没其他扣除,在第一个月税务系统申报没有缴纳个税,那么在第二个月他是否需要缴纳
答: 你好 根据你的描述,第二个月也不需要缴纳个税的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,我们应交个税的科目一直都不平,我很疑惑?比如我们10月份做的9月份的账,而9月份的账发的是8月份的工资。我今月申报税务系统是9月份账上的8月工资的个税,所以11月份交的是8月份的个税,对吧?但是我10月份计提9月份的工资表的个税,与下月做10月份账交的8月个税不一致,所以一直不平。我该怎么调整?
答: 这个是10月交8月个税,这个申报是对的话,那这个是不是发工资扣个税不对,那这个少了,下次补扣就可以,多了这个下次补发给员工就可以
何梦洁 追问
2020-12-10 15:11
何梦洁 追问
2020-12-10 15:12
小菲老师 解答
2020-12-10 15:12
何梦洁 追问
2020-12-10 15:27
小菲老师 解答
2020-12-10 15:29