老师，18年企业所得税汇算要退税，需要调平。以前年度亏损99783.20元。18年亏损28460.47元，18年预交了146.69元，怎样调账才不用退税呢？调平后其他报表需要更正不

朱里 追问

2020-12-09 19:44

在纳税调整增加额那里填这个数据对吧。另外明细调整怎样弄呢？以后账本这些调不呢

郭老师 解答

2020-12-09 19:45

你好
纳税调整明细表
长在金额填写
不做账

朱里 追问

2020-12-09 19:51

好的，纳税调整项目明细表自己根据金额调增某些项目是吧

朱里 追问

2020-12-09 19:52

所得税调整后，我们平时做的账这些需要调整不呢？

郭老师 解答

2020-12-09 19:55

是的，不需要调整的，预交不需要调整。

朱里 追问

2020-12-09 19:59

年度财务报表上的利润表需不需要与企业所得税汇算清缴上的一致呢

郭老师 解答

2020-12-09 20:02

可以不用一致，一个是税法利润，一个是账上的利润。

朱里 追问

2020-12-09 20:06

好的，我是把扣除类项目调增还是调减啊？

郭老师 解答

2020-12-09 20:14

扣除类的调整不允许抵扣，是调增。

朱里 追问

2020-12-09 20:18

那是调增哪个？

郭老师 解答

2020-12-09 20:20

纳税调整明细表扣除项目地其他里面。

郭老师 解答

2020-12-09 20:20

这个表儿的，第30行，你能截图看一下吗？