- 送心意
小云老师
职称: 中级会计师,注册会计师
2020-12-09 16:35
你好,借:以前年度损益调整 贷:银行存款等
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你好,借期待应付款,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整,贷其他应付款。
2023-01-13 10:03:16

您好。根据您的描述,因为是18的费用,账务处理您做到19年、20年的账里边都可以,通过以前年度损益调整科目。
企业发生以前年度应扣未扣的支出,您要追溯到费用发生的当年来扣除,也就说要修改18年汇算清缴的表格,随之修改19年汇缴表;修改之前年度申报表,需要与税局沟通再修改。
当然如果您只是想做到账里边,不想税前扣除的问题,就可以只做账,不改汇算清缴的报表。
2020-12-09 16:53:54

你好,借:以前年度损益调整
贷:银行存款等
2020-12-09 16:40:14

你好,借:以前年度损益调整 贷:银行存款等
2020-12-09 16:35:58

不能的,做在18年2月吧
2017-12-21 14:23:46
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