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孔令运老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-12-09 16:53

您好。根据您的描述，因为是18的费用，账务处理您做到19年、20年的账里边都可以，通过以前年度损益调整科目。
企业发生以前年度应扣未扣的支出，您要追溯到费用发生的当年来扣除，也就说要修改18年汇算清缴的表格，随之修改19年汇缴表；修改之前年度申报表，需要与税局沟通再修改。
当然如果您只是想做到账里边，不想税前扣除的问题，就可以只做账，不改汇算清缴的报表。

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你好，借期待应付款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷其他应付款。
2023-01-13 10:03:16
您好。根据您的描述，因为是18的费用，账务处理您做到19年、20年的账里边都可以，通过以前年度损益调整科目。 企业发生以前年度应扣未扣的支出，您要追溯到费用发生的当年来扣除，也就说要修改18年汇算清缴的表格，随之修改19年汇缴表；修改之前年度申报表，需要与税局沟通再修改。 当然如果您只是想做到账里边，不想税前扣除的问题，就可以只做账，不改汇算清缴的报表。
2020-12-09 16:53:54
你好，借：以前年度损益调整  贷：银行存款等
2020-12-09 16:35:58
你好，借：以前年度损益调整 贷：银行存款等
2020-12-09 16:40:14
不能的，做在18年2月吧
2017-12-21 14:23:46
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