城建维护费

美美韶华 追问

2020-12-08 17:23

那一行红字的那里需要填写么

邹老师 解答

2020-12-08 17:26

你好，这里的红字不需要填写

美美韶华 追问

2020-12-08 17:31

在附表1   开票的和未开票的全部都填写了   进项税额抵扣的是销项税开票的和未开票的合计   下次这些未开票的也开出发票了    在填写附表1  是不是在 开票的那里填写一次  在未开票的那里填写和开票栏一样的负数  就可以   这样 销项税就是0   就不用交税了

邹老师 解答

2020-12-08 17:35

你好，是 的，是这样处理的 

美美韶华 追问

2020-12-08 17:37

老师看缴纳多少税是不是在增值税主表里看就好了

邹老师 解答

2020-12-08 17:37

你好，你是需要看缴纳多少增值税吗？

美美韶华 追问

2020-12-08 17:40

是的   我看还有9分钱的税金要交 但是扣款那里  没办法点啊   是不是要去税务大厅

邹老师 解答

2020-12-08 17:41

你好，低于1元的税款是不需要缴纳的。

美美韶华 追问

2020-12-08 17:44

城建税合计是0.01 增值税是0.09   这样是1  还要去缴纳么

邹老师 解答

2020-12-08 17:47

你好，城建税合计是0.01 增值税是0.09 这样合计是0.1，而不是1，低于1元的税款是不需要缴纳的。

美美韶华 追问

2020-12-08 17:52

填写完这几张表 申报了 就可以了是么 

  老师我是零基础  所以可能有些地方还不懂

美美韶华 追问

2020-12-08 17:53

下月报税在填表时  还要填写着9分钱么

邹老师 解答

2020-12-08 17:54

你好，把不需要缴纳的税款结转到营业外收入，9分钱的税款就没有余额了啊

美美韶华 追问

2020-12-08 18:00

现在是手工帐 11月的资产负债表 已经填完提交了    这笔是不是填在12月的 是不是 在凭证上填写  借 应交税费-未交增值税  贷 营业外收入        然后这笔做在12月的资产负债表

邹老师 解答

2020-12-08 18:02

你好，是的，是这样处理的

美美韶华 追问

2020-12-08 18:07

写完这笔  凭证借 应交税费-未交增值税  贷 营业外收入     9分钱  在下次 报税 增值税申报表是不是也不用填写什么了

美美韶华 追问

2020-12-08 18:11

下次报税 这9分钱 是不是不用填在 增值税纳税申报表里面了


0.01的城建税怎么做账

邹老师 解答

2020-12-08 18:33

你好，城建税分录是
借：应交税费——城建税 0.01，贷：营业外收入 0.01
9分钱下次不需要填写在增值税申报表里面的 

美美韶华 追问

2020-12-08 18:39

这两笔 分录  应交税费-城建 和 应交税费-未交增值税  这两个都在借方    月末是不是要结转  这个怎么做分录

邹老师 解答

2020-12-08 18:41

你好，应交税费-城建 和 应交税费-未交增值税结转到营业外收入的分录是
借：应交税费-城建 ， 应交税费-未交增值税
贷：营业外收入