送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2020-12-03 16:59

你好,你们是公司挂靠还是个人

会计人生 追问

2020-12-03 17:05

个人挂靠到公司,以公司的角度来计提分录

庄老师 解答

2020-12-03 17:07

公司缴纳社保时,账务处理如下:
  借:管理费用/销售费用——养老等社保明细
  其他应收款—社保
  贷:银行存款
  扣员工工资时:
  借:应付职工薪酬—应发工资
  贷:其他应收款 —社保(个人承担)
  银行存款
  收到非本公司员工社保XX元现金时:
  借:库存现金 XX
  贷:其他应收款——社保 XX
  下设其他应收明细,收到非本公司员工社保时冲减其他应收即可。

会计人生 追问

2020-12-03 17:13

这个可以转到公司账户来吗,还是线下收啊?

庄老师 解答

2020-12-03 17:15

你好,这个可以转到公司账户来

会计人生 追问

2020-12-03 17:22

单位和个人都是由他缴纳的 ,我可以走其他应收款吗 ,在从其他应收款收到钱吗?没有做他的工资

庄老师 解答

2020-12-03 17:24

你好,可以的,等于代收代缴的性质,

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相关问题讨论
您好,去社保局用劳动合同备案,增加人员上社保。社保一样带上员工辞职报告或者公司辞退报告,合同办理退保
2019-03-11 09:41:03
你好 计提,借:管理费用等科目   ,       贷:应付职工薪酬—社保 缴纳,借:应付职工薪酬—社保 ,其他应收款(个人负担部分),  贷:银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好,一般是当月扣当月的。
2019-10-15 22:36:20
同学你好 各地不一样的系统哦
2021-05-10 15:13:38
3、下次交社保时,比如说社保单上是1万,其中个人3千,公司7千,正常的做法是打款一万到社保专户里。入管理 费用 的也是7千。但是现在因为有这笔退款,我们只需打款4千到社保专户里,那么这个时候我们又要怎么处理,麻烦老师告知下完整的分录 ,谢谢
2015-08-31 10:59:59
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