请教下，一个制造类型的有限公司，卖设备开13个点的发票，然后购买方还要技术服务，然后也开票，是6个点的，现在账要分开做，卖设备的账就是我们开票，然后有抵扣票，再有费用，月底结账也就是领材料，结转生产成本，库存商品，损益，技术服务的账要怎么做？

maize老师 解答

2020-11-28 11:09

对应成本提供技术服务人员工资，借劳务成本-技术服务，贷应付职工薪酬，借主营业务成本，贷劳务成本

包容的学姐 追问

2020-11-28 11:43

成本那一块就只有工资吗

maize老师 解答

2020-11-28 11:48

技术服务是的，是的，是的，

包容的学姐 追问

2020-11-28 11:49

哦哦，好的，谢谢，税负率多少，最低要交多少税

包容的学姐 追问

2020-11-28 11:49

增值税那块国税上申报

包容的学姐 追问

2020-11-28 11:51

要如何降低交的税负呢，为企业合理避税

maize老师 解答

2020-11-28 12:02

税负需要你私下问下你们专管员，各地不一样，说不对不能误导您多交税，

maize老师 解答

2020-11-28 12:02

税负 就是固定你们必须交多少，没有办法避免，

maize老师 解答

2020-11-28 12:02

除非你们做一套账，全部都是实打实的，

maize老师 解答

2020-11-28 12:03

不经查的账还是按税局要求税负交，

maize老师 解答

2020-11-28 12:03

除非你们做一套账，全部都是实打实的， 那还不怕税局给你们穿小鞋才行，

包容的学姐 追问

2020-11-28 12:25

哦哦，好，那实际的肯定要比税负交的多，如何去避税呢

包容的学姐 追问

2020-11-28 12:28

刚刚说了，成本只有工资，不能抵增值税啊

maize老师 解答

2020-11-28 12:41

不是简易计税，你这个是混合抵减的，增值税，你不是有设备吗，那也是可以抵扣的，

maize老师 解答

2020-11-28 12:41

13%6% 是混合抵扣的增值税，可以买固定资产车作为公司固定资产 可以抵扣

包容的学姐 追问

2020-11-28 12:47

不是，打算明年分开做账的

maize老师 解答

2020-11-28 12:58

你的意思是服务这块单独成立公司还是啥？不是简易计税和免税，都是混合抵扣增值税，你主表 销项税额，和进项税额是混合不是按税率分

包容的学姐 追问

2020-11-28 12:59

没有单独成立公司，就是财务做账分开来做的

包容的学姐 追问

2020-11-28 12:59

报税应该都是在一起的我做账本是分开的

maize老师 解答

2020-11-28 13:07

现在就需要分开核算才可以，不分开税局稽查到是从高

包容的学姐 追问

2020-11-28 13:22

是的呀，所以才报你们班了解的，以前没遇到过，心里没底

maize老师 解答

2020-11-28 13:22

借银行，贷主营业务收入或者是其他业务收入-技术服务，应交增值税-销项税额-技术服务， 借劳务成本-技术服务，贷应付职工薪酬，借主营业务成本，贷劳务成本 现在就需要分开做了

包容的学姐 追问

2020-11-28 13:30

哦哦，那我这个月必须要分开做账吗，老板让我明年开始，还有分开做的话，技术服务是主营业务收入还是其他业务收入？

maize老师 解答

2020-11-28 13:34

经常有也可以设置主营业务收入，你现在分开开发票那就需要分开算了

包容的学姐 追问

2020-11-28 13:48

哦哦，理解了，还有个就是供应商给我们开票，都是小零件特别多，合同上写的就是项目加工件，多少套这样，一套就包含特别多零件，能不能对方给我们开票就按合同上开，没有明细，明细的话我们有的，票面上不显示，可以吗

maize老师 解答

2020-11-28 13:57

需要开明细，不能不开，不开有风险

包容的学姐 追问

2020-11-28 14:07

好的，谢谢

maize老师 解答

2020-11-28 14:14

好，我先回复别的学员了