老师，公司交电费当月发票没有开来，我做成借管理费用，贷银行存款对吗？现在发票开来了我要怎么写分录

玉窈 追问

2020-11-25 15:48

但这张发票是进项的专票喔

许老师 解答

2020-11-25 15:49

哦哦  这样的话 调整一下
借：应交税费-应交增值税-进项税额
    贷：管理费用

玉窈 追问

2020-11-25 15:59

是重新做一张凭证吗那发票放在这个月的凭证上吗？

许老师 解答

2020-11-25 16:00

嗯嗯  是的呀   放在这个月  就可以了

玉窈 追问

2020-11-25 16:05

金额写发票上的价税合计数吗

许老师 解答

2020-11-25 16:06

不是呀   这个是冲减费用的分录    计入进项税
就是进项税的金额哈

玉窈 追问

2020-11-25 16:12

如果分录是借应交税费~应交增值税~进项税额贷管理费用我不太理解，那我抵扣的数据呢？

许老师 解答

2020-11-25 16:13

额   抵扣的   就是这个进项税啊
期末的时候  进项税  还要转入未交增值税的

玉窈 追问

2020-11-25 16:23

填写125.55这个数据吧

许老师 解答

2020-11-25 16:25

嗯嗯   是这样处理的哦

玉窈 追问

2020-11-25 16:27

谢谢老师

许老师 解答

2020-11-25 16:29

不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢