老师 因为我上月多计提了工资 这个月我冲掉了这笔计提的工资 然后更正了计提的工资 因为上月计提的比我更正的大所以应付工资出现了贷方负数这个我需要调整么？

bili 追问

2016-09-08 09:22

我做成了借：应付工资  贷：应付工资 现在余额表已经做平了

邹老师 解答

2016-09-07 17:08

你好，你可以在计提的工资超过需要冲销的金额的当月做冲销

邹老师 解答

2016-09-07 17:48

你好，冲销了就做冲销的分录，然后再做计提的分录
冲销  借；应付职工薪酬  贷；管理费用等科目

邹老师 解答

2016-09-08 09:34

你好，做这个分录与不做分录其实是一个结果